Пенсионный фонд — инструмент долгосрочного накопления, приносящий клиенту гораздо большую прибыль, чем другие накопительные программы.
Пенсионные фонды действуют на основании Положений Министерства финансов и находятся под его жестким контролем. Оформляется подобная программа на 15 лет и более.
Пенсионные фонды –сберегательная программа, взносы в которую, в соответствии с размерами зарплаты, ежемесячно делают и работник и работодатель. Как правило, каждая сторона выплачивает по 5% от зарплаты в кассу. Когда работник будет уволен или уйдет на пенсию, то сможет получить собранные деньги, включая привязку к индексу, процент и прибыль (в случае наличия), за вычетом средств по ведению счета. Пенсионные фонды имеют также страховой элемент — если до пенсионного возраста человек стал инвалидом или потерял трудоспособность, он будет получать частичную пенсию от фонда.
Член такого фонда имеет право на получение ежемесячной пенсии (а не на одноразовую выплату) с момента наступления пенсионного возраста, при условии, что был членом пенсионного фонда достаточно времени (как правило, 10 лет). Размер пенсии пропорционален стажу членства в фонде. Отчисления работодателя на компенсацию составляют от 6 до 8,33% зарплаты, пенсионная часть состоит из 6% работодателя и 5,5% работника. У пенсионного фонда есть дополнительные важные компоненты – пожизненная пенсия по утрате кормильца для супруга/и работника и пенсия для его сирот (до возраста 18 лет), а так же выплата пенсии по инвалидности – в случае потери трудоспособности.
От подоходного налога освобождается часть сумм, которые работник получает за счет платежей, производившихся работодателем в пенсионную кассу для обеспечения работника пенсией по старости, при условии, что платежи поступали в фонд или пенсионную кассу, утвержденные директором Налогового управления, и что суммы были выплачены из пенсионной кассы в соответствии с действующими положениями и инструкциями.
Решение о пенсионном страховании желательно принимать после тщательно проделанного анализа, основываясь на том, выгодно ли это для Вас лично, при Вашем составе семьи и доходах. Вы должны сами определить, что выгоднее для Вас – одноразовое получение суммы или ежемесячные выплаты и т.п.
На сегодняшний день все вкладчики пенсионных касс зависят от колебаний на биржевом рынке. Большая часть их средств вкладывается в акции и облигации на израильском фондовом рынке (бирже).
При выплате из пенсионной кассы Наемные работники и частные предприниматели, являющиеся членами какой- либо пенсионной кассы или фонда и делающие в них отчисления, в соответствии с Законом о Налоговом управлении, имеют право на льготы при исчислении подоходного налога. Этим правом обладают также и те, кто имеет страховку «битуах менаалим», или страховку жизни «битуах хаим» в частной страховой компании, или банковскую пенсионную программу «купот-гемель». Льгота должна учитываться бухгалтером по месту работы при начислении заработной платы и находить свое отражение в ежемесячных ведомостях заработной платы («тлушей-маскорет»).
Если бухгалтер по месту работы допустил ошибку и произвел неправильное удержание подоходного налога или же наемный работник производит отчисления в пенсионную кассу самостоятельно, то он может получить частичный возврат подоходного налога. Основанием для частичного возврата налога служат заполненная по месту работы форма 106 и распечатки, в начале каждого года рассылаемые клиентам из пенсионного фонда, страховой компании или банка.
Увеличен возврат налогов по пенсионным программам
За последний год в этой сфере произошли заметные изменения. Крупные фонды, принадлежавшие Гистадруту, были проданы страховым компаниям. Этот процесс призван улучшить финансовые показатели фондов. Вклад на расширенную пенсионную программу дает право на скидку 35% с вклада на сумму 500 шекелей в месяц. В 2006 году налоговая скидка составила 11,995 шек. Выплата пенсии начинается в 65 лет у мужчин или в 60 лет у женщин — в зависимости от выбранной программы.
Государство заинтересовано в повышении вкладов населения в пенсионные фонды. Чем больше человек позаботится о своей старости, тем меньше забота о нем ляжет на плечи Битуах леуми. В связи с этим начиная с января 2008 года отчисления в пенсионный фонд будт обязательны. Данное соглашение распространяется на всех наёмных работников. Вся статья Если сравнить все налоговые льготы, то пенсионные фонды позволяют получить годовую прибыль от вложенных денег до 30% , в то время как в банке могут предложить 4%.